落实减税降费政策 促进经济高质量发展

发布时间:2019-08-19 11:22 来源:本网站 字号:[] [] [] 【打印本页】 正文下载

落实减税降费政策 促进经济高质量发展

国家税务总局甘肃省税务局党委书记、副局长 包东红

  实施更大规模减税降费是党中央、国务院积极应对当前经济下行、助力实体企业转型升级、推进供给侧结构性改革的重大举措,对减轻企业负担、激发微观主体活力、提振市场信心具有重大意义。甘肃省税务局围绕这一主题,积极担当,主动作为,建立七项硬机制,打造四个实品牌,努力实现“1+N”的减税降费正效应,全面助推甘肃经济高质量发展。

  一、建立七项硬机制

  (一)建立责任落实硬机制

  一是坚决扛牢抓实政治责任。先后多次召开党委会议、局长办公会议、局领导专题会议等深入学习贯彻习近平总书记重要指示批示精神,李克强总理、韩正副总理的重要讲话精神以及国家税务总局和省委省政府的各项工作要求,把落实减税降费政策作为一项严肃重大的政治任务,从增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”的高度,扛牢压实责任,狠抓工作落实,全力推进减税降费政策措施高效落地。自“不忘初心、牢记使命”主题教育开展以来,税务部门将落实好减税降费作为主题教育的重要内容,贯穿于学习教育、调查研究、检视问题、整改落实的全过程,做到“同思考、同谋划、同部署、同落实”,有力推动主题教育学习成果转化为落实减税降费工作的务实举动。二是扎实推进工作责任落实。紧盯时间节点,围绕个人所得税第二步改革、落实小微企业普惠性税收减免政策、深化增值税改革、社保费降率、第三方乱收费排查整治等重点工作事项,强细化措施,强化责任,全力确保各项政策措施平稳有序推进。三是切实强化监督执纪问责。坚持挺纪在前,将减税降费政策落实情况的监督作为政治监督的重点,进一步加大监督检查和执纪问责力度,坚决做到“失责必问、问责必严,问责一个、警醒一片”。

  (二)建立组织领导硬机制

  省、市、县三级税务机关成立了由主要领导任组长,其他领导任副组长的实施减税降费工作领导小组。领导小组下设办公室及9个工作组,由分管局领导任主任,抽调专职人员开展集中办公,建立日常运行保障机制,构建“一揽子统筹、一竿子到底”的统一指挥体系,为减税降费工作全面、平稳、有序开展提供了组织保障。实行扎口管理,将减税降费各项工作任务都纳入减税办进行统筹管理、集中研究、统一部署,避免了重复、交叉布置工作,有效减少了会议和文件数量,切实减轻了基层负担,让基层税务机关把更多时间和精力用在研究工作、解决问题、推动落实上。省局先后召开领导小组会、周例会、动员推进会、减税办主任会等40次,研究细化全年任务清单8大类91项281条,根据各时间节点,推出28批次重点工作事项,逐一明确责任主体和完成时限,实行对标推进、到点验收,确保各项工作条分缕析、有条不紊地开展。提出了7方面贯彻落实减税降费政策措施具体意见,制定了统计核算、纳税服务、督察督办、政策宣传、舆情应对等一系列实施方案,出台了党建引领减税降费、税收政策助力脱贫攻坚等一批意见、通知,为减税降费工作深入推进奠定了制度基础。

  (三)建立协同共治硬机制

  全省各级税务机关主动向地方党委、政府和有关部门汇报沟通,推动构建减税降费协同共治良好格局,共促减税降费政策措施落地生根。省委、省政府高度重视减税降费工作,先后5次作出批示,省政府召开常务会议专题研究部署减税降费工作,省委副书记、省长唐仁健专程到省税务局调研指导减税降费工作,省委常委、常务副省长宋亮专门听取减税降费工作汇报,省委办公厅、省政府办公厅、省纪委监委、审计署兰州特派办等10多个部门也听取了汇报,并给予了肯定和支持。市县两级地方党政领导也高度重视,通过指示批示、实地调研、召开座谈会、听取专题汇报等形式,对减税降费工作进行指导。截至目前,全系统主动对接外部单位417个。紧扣两会关键时点,在两会召开前全省各级税务机关主要领导走访了多位在甘全国人大代表和政协委员,两会召开后又重点对经济界部分代表委员进行了回访,通过送政策、话效应,争取支持、凝聚合力。联合省财政厅、省人社厅制定《甘肃省贯彻落实减税降费政策实施方案》,建立全省减税降费“一盘棋”工作机制。联合省委宣传部印发《关于加强全省减税降费宣传工作的通知》,对全省减税降费宣传工作的内容、重点和要求作出安排部署。积极配合外部监督检查,全力保障各项工作顺利开展。截至目前,全系统共接受外部监督检查39次。

  (四)建立问题解决硬机制

  全省各级税务机关始终坚持以问题为导向,通过调研走访、督导检查、专题座谈等形式,深入基层查找和解决减税降费工作中的“痛堵难”问题,推动减税降费政策措施不断完善。省局先后开展了4次局领导专题督导调研,领导班子全部深入征管一线,了解减税降费政策落实情况,听取纳税人、缴费人和基层税务干部意见建议,有效破解内外难题。围绕重点任务落实、工作推进、政策执行等情况,聚焦发现问题、解决问题,先后开展减税降费督导检查9次,全力督促各地加强整改落实。其中,6月份联合省纪委监委、省财政厅成立8个督查组,对全省17个市(州、区)减税降费等重点工作落实情况开展了为期一周的督查整改,切实把问题清单转化为成效清单。建立政策落实快速响应机制和问题收集反馈机制,广泛收集并解决反馈纳税人、缴费人反映的热点、难点问题。截至目前,收集反馈小微企业涉税诉求和意见10738条,研究解决基层减税降费各类问题73个。确定涉税专业服务机构直联工作点50个,设立12366减税降费专席48个,快速解决纳税人涉税需求。编发《减税降费政策问题答复》22期,开展视频辅导答疑3次,第一时间回应纳税人、缴费人和基层税务干部的关切。

  (五)建立宣传服务硬机制

  建立减税降费宣传服务工作机制,有效统筹整合各类资源,持续做实做好宣传服务工作,全力推进政策效应传播最大化,全力促进纳税人政策享受更便捷。综合运用各类媒体、网站平台,全方位、多角度宣传减税降费政策,发布和转载减税降费政策解读、新闻稿件2809篇次。组织10多家省级以上媒体记者两次深入市州开展“减税降费基层行”记者采访活动,集中报道税务部门落实减税降费创新做法及成效。联合省财政厅、省人社厅召开新闻发布会,重点介绍我省落实减税降费、组织税费收入等有关情况,并就社会普遍关心的热点问题进行回应和解答。在税收宣传月期间,精心策划9项重点宣传活动,通过现场观摩体验、在线访谈等方式集中宣传减税降费工作。紧密结合减税降费政策出台和工作推进,有重点、有针对性地开展了5轮次减税降费政策宣传培训,覆盖面达到100%。截至目前,累计培训纳税人142.11万户次。细化了关于小微企业普惠性税收减免、深化增值税改革、增进缴费便利等方面的服务措施近110项,取消了61项涉税证明事项,最大程度地推进政策享受便利化。充分发挥行业协会作用,通过联合开展培训座谈会、减税降费政策进校园、“三师”专家志愿服务等活动助力减税降费政策措施落地。

  (六)建立铁账核算硬机制

  按照政策解读、辅导申报、智能校验、机生机汇、逐级会审、数据集成、效应分析“七步走”的要求,全省税务系统构建了上下统一的减税降费新统计核算分析体系,着力打造“硬账单、铁账本”,确保每一项新增减税降费都明细清晰、账底清楚。按月完成数据的提取、统计、汇总以及集中会审,建立了分政策类型、分税种、分地区、分行业的减税降费核算台账,实现了统计核算的全面性、准确性和及时性。积极做好政策执行情况和经济社会综合效应分析,并围绕非公经济、制造业等社会关注热点开展专项分析,客观反映减税降费政策执行效果,形成分析报告14篇。对个人所得税专项附加扣除、小微企业普惠性减税、深化增值税改革、降低社保费率等开展了规模测算和效应分析,形成测算报告7篇。针对小微企业普惠性税收减免政策追溯实施产生的多缴税款,连续下发了5个退库文件,明确退库程序和口径要求,加强工作指导和推进力度,确保应退款项及时安全退付给缴款人,截至目前退库进度已达到99%。统筹抓好减税降费与组织收入工作,确保应减尽减,应收尽收,坚决不收过头税费,实现税费收入真实、没有水分的增长。

  (七)建立运维保障硬机制

  建立健全信息系统日常运行保障机制,安排专职人员实行7×24小时运行监控,不断完善机房管理、网络管理、硬件管理、数据库管理制度,加强风险预判,加大排查力度,确保信息系统平稳运行。完成金税三期、增值税发票管理、出口退税管理、电子税务局等信息系统的优化完善、维护升级及联调测试,为减税降费工作顺利开展提供有力系统支撑。加强运维服务管理,打造运维保障的监控链条、事件提醒提示的催办链条、事件受理监督的管理链条,及时高效解决基层一线提交的减税降费运维问题200多条。做好减税降费报表的抽取加工和数据的提取比对,持续开展疑点数据核实清理,不断提高减税降费数据质量。利用《甘肃税务内部管理》微信公众平台,开设减税降费专栏,发布减税降费温馨提示50篇,答疑解惑17篇,操作指南提示图片516张,加强了对基层单位的业务指导。截至目前,浏览次数已达42000余次。定期将编发的温馨提示、操作指南、答疑解惑内容统一整理成册,下发至各办税服务厅,有效提升了基层办税人员的业务水平。

  二、打造四个实品牌

  (一)党建引领推进减税降费

  将党建工作与减税降费同谋划同部署,将减税降费与全面从严治党主体责任同落实同考核,突出发挥党支部战斗堡垒作用和党员先锋模范作用,全系统758个党组织和10616名党员冲锋在前,党建引领减税降费政策措施加速落地。把减税降费政策作为党委会议、党委中心组学习会议、支部“三会一课”的重要内容,省市县层层开展研讨学习,形成“人人学政策、人人能宣讲”的良好氛围。系统上下广泛设置党员先锋岗、党员示范岗,组建“党员先锋队”“党员突击队”258个,成立“青年梦之队”“巾帼服务队”303个,设立临时党支部或党小组183个,开展党员学习、党课辅导、主题党日、政治生日、服务基层税务机关和纳税人等活动6500多次,打通支部工作与减税降费工作的联络渠道,把组织生活开展到减税降费工作一线,助力各项政策措施落地生根。

  (二)“特色服务”促进政策落实

  一是推行税收优惠“不来即享”。依托电子税务局,对直接申报、备案登记、核准办理享受的所有税收优惠事项,采用“不来即享”方式,由纳税人判别是否享受税收优惠政策,自主申报减免税额,自行归集和留存资料,税务机关在后续管理中依职权实地查验,实现税收优惠事项办理“自行申报、网上处理、先行享受、后续监管”,最大程度地推进政策享受便利化。

  二是打造“项目管家”纳税服务。通过指定业务骨干和专业团队,采取点对点、一对一、个性化的举措,开展精准化税前宣传辅导、便捷化税中办税服务、一体化税后权益维护,主动为我省重点项目在享受税收优惠的全过程提供优质高效、个性精准的管家式服务,让纳税人有更多的获得感和满意度。截至目前,全系统“项目管家”服务重点项目4187个,有力支持了在甘重点项目落地建设。

  三是推送减税降费“明白卡”。精心设计集纳税人实用的减税降费政策、实际享受的减免金额以及纳税服务咨询热线等为一体的减税降费政策落实“明白卡”,综合运用上门投送、平台推送、邮政配送等多种形式,“一企一卡”精准派送,将纸面上的政策措施转化为看得见、摸得着的实惠,让纳税人、缴费人足不出户知道应“减”,明白所“享”。截至目前,全系统通过线上、线下推送减税降费“明白卡”112191份。

  四是深入推进“银税互动”。继续加强银税合作力度,逐步扩大税务、银行信用共享内容,协调金融部门出台个税贷、企业税贷、退税贷等更细化、更具体的银税互动信贷产品,将银税互动合作产品由面向企业拓展至企业与自然人,助力解决小微企业融资难、融资贵,将“银税互动”打造成为创新服务小微企业发展的良好品牌,推进政务信息共享的有效示范,引导社会诚信体系建设。

  (三)减税降费助力脱贫攻坚

  结合甘肃脱贫攻坚主战场的省情,制定出台《关于充分发挥税收政策作用助力打赢脱贫攻坚战的实施意见》,提出22项税收支持措施紧密对接脱贫攻坚项目,建立税务部门与财政、扶贫、农业农村等部门常态化合作沟通机制,主动梳理优惠政策,量身定制服务举措,不断强化工作保障,充分发挥机构改革后各农村税务所的前沿阵地作用,通过进扶贫村社、入扶贫社区、下“扶贫车间”,精准帮助扶贫产业实现税收优惠“应享尽享”,以政策指引拓展扶贫发展空间,加快推动我省脱贫攻坚进程。

  (四)“税课”活动增强共治成效

  省局主要领导两次走进地厅级领导干部培训班,专题讲授减税降费。4月25日,省局主要领导在全省第61期学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想地厅级领导干部和中青年干部培训班上为110多名培训学员上了一堂生动的减税降费专题税课。6月27日-28日,与省委组织部、省财政厅联合举办全省“落实减税降费政策 助推甘肃经济高质量发展”领导干部培训班,省局主要领导再次走进课堂,为50名地厅级领导干部、重点企业财务副总围绕减税降费进行了专题讲授。同时,参训的领导干部还集体观摩了省税务局减税降费集中办公场所、甘肃12366纳税服务中心和兰州市城关区税务局金昌路办税服务厅,更加深入直观地了解了减税降费各项政策落地落实情况。各地也通过多种形式开展讲“税课”活动,有效增强了地方党委、政府及有关部门对减税降费工作的认同,切实将协同共治推向了更高水平、更深层次。截至目前,已覆盖地方党政领导干部2400余人次。

  三、实现“1+N”的正效应

  随着一揽子减税降费政策措施的相继落地,“1+N”的正效应也逐步显现。“1”即促进经济高质量发展。上半年,全省累计新增减税降费81.22亿元,有效减轻了企业税费负担,提振了市场主体信心,为全省经济高质量发展积蓄了新动能、注入了新活力。“N”即全面聚焦实体经济、聚焦非公经济、聚焦十大产业,通过大规模的减税降费政策红利,激发企业创新活力,提振市场消费信心,着眼“放水养鱼”,增强发展后劲,加快推进经济高质量、可持续发展。

  一是带动制造业经营好转。在深化增值税改革政策的带动下,制造业税负全面下降,原油加工、烟草、黑色金属冶炼和有色金属冶炼等支柱行业增值税税负分别下降20.5%、21.8%、44.6%和36.7%,医药制造、通用设备制造、专用设备制造及电气机械和器材制造业等新兴产业增值税税负分别下降9.31%、31.3%、21.7%和9.25%。制造业税费成本的进一步降低,巩固了供给侧结构性改革降成本成效,促进企业经营趋于好转。统计数据显示,6月份全省规模以上工业增加值增速比5月份回升7.6个百分点,1-5月全省规模以上工业企业利润降幅比1-4月收窄7个百分点。

  二是引导非公经济稳中向好。1-6月,非公经济新增减税占全省新增减税总规模的82.1%,成为减税降费政策红利的最大受益群体,企业信心明显增强,创业活力有效激发。统计数据显示,上半年非公纳税主体新增4.99万户,占全省各类新增纳税主体的94.3%。新增非公纳税主体带动投资增加752.45亿元, 占全省各类新增纳税主体投资总额的74.9%;创造就业岗位18.15万个,占全省各类经济体新增就业岗位的73.7%。

  三是助力十大产业健康发展。减税降费为全省十大生态产业持续健康发展注入了新动力,初步测算,上半年全省十大生态产业增加值同比增长5%,占全省地区生产总值的20.1%。随着十大生态产业的逐步壮大,为全省税源培育了新的增长点。税务数据显示,1-6月全省十大类生态产业完成税收260.89亿元,增长4.7%,占全省税收总量的35.2%,增收11.78亿元。

  四是拉动消费持续增长。1-6月,全省个人所得税改革新增减税19.55亿元,直接增加了居民收入,提振了市场消费信心。统计数据显示,上半年全省城镇居民和农村居民可支配收入分别增长8%和9%,消费品零售总额增长7.2%,住宿业营业额增长9.3%,餐饮业营业额增长14%,金融机构本外币存款余额增长7.6%。

  五是激发企业创新活力。1-6月,全省1102户企业享受提高研发费用税前加计扣除标准新增减税1.85亿元,同比增长148%。减税降费政策的实施,激励企业加大了研发投入力度,根据重点税源数据显示,上半年重点税源企业研发费用支出同比增长109.1%,比前一年度全年增速(17.1%)提升92个百分点,企业将更多的资金投入到技术改造中,自主创新能力得到进一步提升。

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