增值税零税率应税服务免退税申报

发布时间:2019-12-04 11:44 来源:本网站 字号:[] [] [] 【打印本页】 正文下载

外贸企业外购应税服务出口明细申报表


海关企业代码:XXXXXX













企业名称:(公章):XXXXXX













纳税人识别号:XXXXXX




所属期: XXX年XX月XX日



金额单位:元至角分


序号

关联号

应税服务名称

应税服务代码

合同号

境外单位名称

境外单位所在国家或地区

合同总金额

收款凭证份数

已确认应税服务营业收入人民币金额

实际收款金额(美元)

退税率

申报增值税退税额

应税服务类型

备注

折美元

折人民币

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

















小计 
















零税率应税服务提供者

 XXXX





主管税务机关XXXX

















兹声明以上申报无讹并愿意承担一切法律责任。


























经办人:李某某




经办人人:

王某某

(公章)






















财务负责人:张某某




复核人:

李某某







企业负责人:王某某

 XXXX年XX月XX日

负责人:张某某

 XXXX年XX月XX日































填表说明:

1.第1栏“序号”栏由4位流水号构成(如0001、0002、…),序号要与申报退税的资料装订顺序保持一致。

2.第2栏“关联号”出口企业可以自行编写,是进货和出口数据的唯一关联标志。建议编写规则为申报年月后四位+部门代码+流水号。本表关联号应与《外贸企业出口退税进货明细申报表》对应行次关联号一致。

3.第3栏“应税服务名称” 及第4栏“应税服务代码”按出口退税率文库中的对应编码和服务名称填写。

4.第5栏“合同号”为与境外单位签订的提供增值税零税率应税服务的合同编号。

5.第6栏“境外单位名称”为与之签订增值税零税率应税服务合同的境外单位全称。

6.第7栏“境外单位所在国家或地区”为与之签订增值税零税率应税服务合同的境外单位所在的国家或地区。

7.第8栏“合同总金额(折美元)”为与境外单位签订的增值税零税率应税服务合同的美元总金额,若为其他外币签订的折算成美元金额填列;第9栏“合同总金额(人民币)” 为美元金额与在税务机关备案的汇率折算的人民币金额。

8.第10栏“收款凭证份数”为从与之签订增值税零税率应税服务合同的境外单位收款的银行收款凭证份数。

9.第11栏“已确认应税服务营业收入人民币金额”为累计确认应税服务营业额的金额,以其他币种结算的填写折算人民币金额。

10.第12栏“实际收款金额(折美元)”为从与之签订增值税零税率应税服务合同的境外单位收款的美元金额,若为其他外币成交的折算成美元金额填列。

11.第13栏“退税率”为应税服务在代码库中对应的增值税退税率。

12.第15栏“应税服务类型”,对外提供研发服务的,填写“YFFW”;提供设计服务的,填写“SJFW”;提供广播影视节目(作品)的制作服务的,填写“GBYSZZFW”;对外提供广播影视节目(作品)的发行服务的,填写“GBYSFXFW”;提供技术转让服务的,填写“JSZRFW”;提供软件服务的,填写“RJFW”;提供电路设计及测试服务的,填写“DLSJCSFW”;提供信息系统服务的,填写“XXXTFW”;提供业务流程管理服务的,填写“YWLCGL”;提供合同标的物在境外的合同能源管理服务的,填写“HTNYGLFW”;提供信息技术外包服务(ITO)的,填写“ITO”;提供技术性业务流程外包服务(BPO)的,填写“BPO”;提供技术性知识流程外包服务(KPO)的,填写“KPO”。

外贸企业出口退税进货明细申报表

企业代码:XXXXXXXXX












纳税人名称:XXXXXXXXX

(公章)



申报年月:XXXX年XX月XX日

申报批次:

XX





纳税人识别号:XXXXXXXXX

 

 

 

 

 





金额单位:元至角分


序号

关联号

税种

进货凭证号

开票日期

出口商品代码

商品名称

计量单位

数量

计税金额

征税率(%)

征税税额

退税率(%)

可退税额

业务类型

备注


1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16








































































































填表说明:

无。

 

 

 

外贸企业出口退税汇总申报表


(适用于增值税一般纳税人)


海关企业代码:

XXXXXXX





纳税人名称:

XXXXXXX          (公章)




纳税人识别号:XXXXXXX

申报XXXX年XX月

申报批次:XXXXX

金额单位:元至角分


出口企业申报



出口退税出口明细申报表


份,

记录






出口额


美元


出口货物报关单


张,





代理出口货物证明


张,





出口收汇核销单


张,

收汇额


美元


远期收汇证明


张,

其它凭证










出口退税进货明细申报表


份,

记录



增值税专用发票


张,

消费税专用税票



海关进口增值税专用缴款书


张,

海关进口消费税专用缴款书



外贸企业出口退税进货分批申报单

张,

总进货金额



总进货税额


元,





其中:增值税


元,

消费税










本月申报退税额


元,





其中:增值税


元,

消费税



本月实收已退税额


元,

本年累计实收已退税额



本月实收已退增值税退税额


元,

本年累计实收已退增值税退税额



本月实收已退消费税退税额


元,

本年累计实收已退消费税退税额



申请开具单证







代理出口货物证明


份,

记录



代理进口货物证明


份,

记录



来料加工出口货物免税证明


份,

记录



来料加工出口货物免税核销证明


份,

记录



出口货物转内销证明


份,

记录



退运已补税证明


份,

记录



补办报关单证明


份,

记录



补办收汇核销单证明


份,

记录



补办代理出口证明


份,

记录



出口企业出口含金产品免税证明


份,

记录










申报人申明

授权人申明


此表各栏填报内容是真实、合法的,与实际出口货物情况相符。

(如果你已委托代理申报人,请填写下列资料)


此次申报的出口业务不属于“四自三不见”等违背正常出口经营程序



的出口业务。否则,本企业愿意承担由此产生的相关责任。

为代理出口货物退税申报事宜,现授权为本纳税人的代理申报人



,任何与本申报表有关的往来文件都可寄与此人。


经办人:李某某







财务负责人:张某



授权人签字张某

(盖章)



法定代表人(负责人):王某

XXXX年XX月XX日



XXXX年XX月XX日



填表说明:

1.表头项目填写规则纳税人识别号:出口企业在税务机关办理税务登记取得的编号;纳税人名称:出口企业名称的全称;海关企业代码:出口企业在主管海关办理《自理报关单位注册登记证明书》取得的10位编号;申报年月:按申报期年月填写,对跨年度的按上年12月份填写;申报批次:所属年月的第几次申报;

2.具体内容填写规则:

(1)退税申报部分出口退税出口申报明细表:

出口企业本次申报的《外贸企业出口退税出口明细申报表》份数;

记录:出口申报表里记录条数,即企业申报出口电子数据文件的记录条数;

出口额:企业外销货物应收出口美元额;

出口货物报关单:海关出口货物报关单(出口货物专用)张数;

退运已补税证明:退运已补税证明的张数;

出口企业出口含金产品免税证明:出口企业出口含金产品免税证明的张数;

代理出口货物证明:退税部门开具的代理出口货物证明张数;

出口收汇核销单:外汇管理局已核销的出口收汇核销单张数;

外贸企业出口退税进货分批申报单:外贸企业出口退税进货分批申报单的张数;

收汇额:企业外销货物实收出口美元额;

远期收汇证明:出口企业到外贸主管部门开具的远期收汇证明张数;

其他出口凭证:和出口相关的其他凭证;

出口退税进货申报明细表:出口企业本次申报的《外贸企业出口退税进货明细申报表》份数;

记录:出口退税进货明细申报表里记录条数,即企业申报进货电子数据文件的记录条数;增值税专用发票:本次申报用于出口退税的增值税专用发票张数;消费税专用税票:本次申报的消费税专用税票张数;

总进货金额:本次申报进货计税金额的合计数;

总进货税额:本次申报进货税额的合计数;其中增值税:本次申报进货增值税税额的合计数;消费税:本次申报进货消费税税额的合计数;

本月申报退税额:本次申报进货应退税额的合计数;其中增值税:本次申报增值税应退税额的合计数;消费税:本次申报消费税应退税额的合计数;

本月实收已退税额:纳税人本月实收已退税额;本年累计本年实收已退税额:纳税人本年累计实收已退税额;

本月实收已退增值税退税额:纳税人本月实收已退增值税退税额;本月实收已退消费税退税额:纳税人本月实收已退消费税退税额;

本年累计实收已退增值税退税额:纳税人本年累计实收已退增值税退税额;本年累计实收已退消费税退税额:纳税人本年累计实收已退消费税退税额;

(2)单证申报部分:填写出口企业本次申报到退税部门各种单证的张数和具体记录数;本表空行部分填写税务机关要求或企业需要申报的其他单证。

 

 

航天发射业务出口退税申报明细表

纳税人名称:XXXXXXXX(公章)                                            

纳税人识别号: XXXXXXXX                                            

所属期:  XXXX年XX月XX日

                                

序号

商品代码

商品名称

增值税专用发票或海关进口增值税专用缴款书内容

申报退税额

业务类型

备注

进货凭证号

数量

单位

单价

计税金额

税额

征税率

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11=8×10

12

13



























合计

——



——



——




      本表是根据国家税收法律法规及相关规定填报的,我单位确定它是真实的、可靠的、完整的。

                                                                  经办人:李某某

                                                                    财务负责人:王某某

                                                                    法定代表人:     张某某                 










(印  章)












XXXX年XX月XX日



填表说明:

1.“进货凭证号”填写增值税专用发票代码加发票号码或海关进口增值税专用缴款书号码;

2.第4栏至第9栏按照增值税专用发票或海关进口增值税专用缴款书内容填写;

3.“业务类型”栏,航天运输服务填写“HTYSFW”,在轨交付空间飞行器及相关货物填写“ZGJF”。


 

 

 


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